US-LLC oder estnische e-Residency: Was passt zu einem Onlinegeschäft?
Estland lockt mit null Steuer auf reinvestierte Gewinne und einer EU-Umsatzsteuernummer. Die US-**LLC** lockt mit steuerlicher Transparenz und Zugang zu Dollarzahlungen. Die richtige Wahl hängt vor allem davon ab, wo Ihre Kunden sitzen.
8 Min. Lesezeit
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Die beiden Lösungen ähneln sich auf den ersten Blick. Beide entstehen aus der Ferne, beide richten sich an Unternehmer ohne territoriale Bindung, und beide versprechen eine leichte digitale Verwaltung.
Sie unterscheiden sich in einem entscheidenden Punkt, der Rechnung. Die eine stellt eine europäische Rechnung mit Umsatzsteuernummer aus, die andere eine US-Rechnung in Dollar. Ihre Kunden entscheiden für Sie.
Was e-Residency wirklich ist
Die e-Residency ist eine von Estland ausgegebene digitale Identität. Sie erlaubt, eine estnische Gesellschaft aus der Ferne zu gründen und zu führen, elektronisch zu unterschreiben und Online-Verwaltungsdienste zu nutzen. Sie gewährt kein Aufenthaltsrecht, keine Steueransässigkeit und kein automatisches Bankkonto.
Die gegründete Gesellschaft entspricht einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung. Sie trägt das Geschäft, nicht die e-Residency.
Die estnische Besteuerung, aufgeschoben, aber real
Reinvestierter Gewinn wird nicht besteuert. Die Steuer trifft die Ausschüttung, zu einem Satz, der zuletzt angehoben wurde und bei rund zwanzig Prozent des ausgeschütteten Betrags liegt. Eine Gesellschaft, die Ergebnisse thesauriert, zahlt nichts, eine Gesellschaft, die ihren Gründer bezahlt, zahlt bei jeder Entnahme.
Dazu kommt die Frage der tatsächlichen Geschäftsleitung. Eine estnische Gesellschaft, die aus einem anderen Land gesteuert wird, kann dort als steuerlich ansässig gelten, was den Sinn des Aufbaus aufhebt. Das Risiko besteht auch bei der US-LLC, doch Estland gehört zur Europäischen Union, wo die Verwaltungen mehr Daten austauschen.
Sind Ihre Kunden europäische Unternehmen, die eine Rechnung mit innergemeinschaftlicher Umsatzsteuernummer verlangen, vereinfacht Estland alles. Zahlen Ihre Kunden in Dollar, per Karte oder über US-Plattformen, ist die LLC direkter.
Umsatzsteuer, Vorteil Estland
Eine estnische Gesellschaft erhält eine EU-Umsatzsteuernummer und rechnet gegenüber Geschäftskunden in der Union im Reverse-Charge-Verfahren ab. Für einen Berater, der mit deutschen, französischen oder spanischen Unternehmen arbeitet, entfällt damit tägliche buchhalterische Reibung.
Eine US-Gesellschaft rechnet ohne Steuer ab, was Kunden außerhalb der Union und Plattformen entgegenkommt, den europäischen Kunden aber mitunter zwingt, die Steuer auf einen ausländischen Lieferanten selbst zu erklären. Der Unterschied steht in unserem Artikel zu Sales Tax und Mehrwertsteuer.
Zahlungen, Vorteil Amerika
Das US-Ökosystem bleibt das breiteste: Stripe, die Marktplätze, die Werbenetzwerke und die Lieferanten, die in Dollar abrechnen. Ein Onlinehändler findet dort alles, wie unser Artikel zum Verkauf über Shopify zeigt.
Auf estnischer Seite bleibt die Kontoeröffnung der Schwachpunkt. Die örtlichen Banken verlangen eine echte Verbindung zum Land, und viele e-Residents weichen auf Zahlungsinstitute aus, mit den entsprechenden Grenzen.
Kosten und Fristen
Die e-Residency verlangt Gebühren, die Abholung der Karte in einer Botschaft, also eine Reise, und danach einen verpflichtenden lokalen Dienstleister für Adresse und Kontaktperson der Gesellschaft. Das Ganze erneuert sich jedes Jahr.
Eine LLC entsteht ohne Reise, und ihre jährliche Pflege beschränkt sich auf den Bericht des Bundesstaats und die Bundeserklärung, die unser Artikel zum Formular 5472 beschreibt.
Keine befreit Sie davon, Ihre Einkünfte dort zu erklären, wo Sie leben. Die Wahl betrifft das Werkzeug zum Abrechnen und Kassieren, nie das Verschwinden der persönlichen Steuer.
Wie man entscheidet
Europäische Geschäftskunden und Bedarf an einer Umsatzsteuernummer, Estland. Internationale Kunden, Kartenzahlungen, US-Plattformen und der Wunsch zu reinvestieren ohne lokale Struktur, die LLC. Gemischtes Geschäft: man sieht, woher der größere Teil des Umsatzes kommt, und vermeidet zwei Gesellschaften für dieselbe Kundschaft.
Ein letzter Anhaltspunkt: Wenn Sie Ihren Aufbau jedem neuen Kunden erklären müssen, ist er für Ihr Geschäft zu kompliziert.
Wie LLC Place das übernimmt
Wir gründen die LLC, beschaffen die EIN, stellen die Geschäftsadresse und begleiten Sie zu einem US-Bankkonto, ohne Reise und ohne lokalen Dienstleister, der jedes Jahr erneuert werden muss.
Anschließend überwachen wir Ihre Fristen, die Bundeserklärung ebenso wie den Bericht des Bundesstaats, damit die Gesellschaft in Ordnung bleibt, ohne dass Sie einen amerikanischen Kalender im Blick behalten müssen.
Häufige Fragen
Gibt die e-Residency das Recht, in Estland zu leben?
Nein. Sie ist eine digitale Identität, um eine Gesellschaft aus der Ferne zu führen, ohne Wirkung auf Aufenthalt oder Steueransässigkeit.
Kann ich von einer estnischen Gesellschaft zu einer LLC wechseln?
Eine direkte Übertragung gibt es nicht. Man gründet die neue Struktur, verlagert Verträge und Zahlungen und schließt die alte sauber, wie unser Artikel zur Auflösung beschreibt.
Kann eine LLC europäischen Kunden Rechnungen stellen?
Ja, ohne Schwierigkeit. Die Rechnung stellt eine ausländische Gesellschaft ohne Steuer aus, und der Geschäftskunde wendet die Regeln seines Landes an.
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