Online-Kurse über eine US-LLC verkaufen: Plattformen, Umsatzsteuer und Auszahlungen

Der Beruf des Infounternehmers hat einen seltenen Vorteil: Das Produkt verkauft sich überall, in jeder Sprache, ohne Lager und ohne Versand. Er hat auch eine Hürde, die man bei der ersten blockierten Auszahlung entdeckt. Stripe sperrt ein Konto ohne Gesellschaft dahinter, eine Plattform verlangt ein W-8 oder eine Steuernummer, ein amerikanischer Kunde möchte eine Firmenrechnung. Die US-LLC löst alle drei Punkte auf einmal, und genau deshalb ist sie die verbreitetste Struktur bei Coaches und Trainern geworden, die international verkaufen.

Wenn Sie Ihre Zeit, Beratung oder Dienstleistungen statt eines Produkts verkaufen, ist unser Ratgeber zur US-LLC für Freelancer und Agenturen für Sie geschrieben. Hier geht es ausschließlich um Kurse, Programme und digitale Produkte, die an ein Publikum verkauft werden.

Was Stripe, Kajabi, Teachable und die anderen verlangen

Jede Kursplattform stützt sich auf einen Zahlungsdienstleister, fast immer Stripe. Stripe eröffnet das Konto auf den Namen einer Gesellschaft und prüft Steuernummer, Adresse und Bankverbindung. Mit einer US-LLC liefern Sie eine EIN, eine Geschäftsadresse in den USA und ein Konto bei Mercury Bank oder Relay: Die Unterlagen sind vollständig, das Konto wird freigegeben, und die Einnahmen kommen in Dollar an, ohne Umweg über eine Umrechnung. Kajabi, Teachable, Thinkific, Podia oder Systeme.io hängen sich anschließend an dieses Stripe-Konto oder an ein PayPal Business, das mit denselben Unterlagen eröffnet wurde.

In Dollar verkaufen, in Dollar kassieren

Ein wachsender Teil der Käufer von Onlineprogrammen sitzt in den USA, in Kanada, am Golf und in Asien. Diese Kunden zahlen ohne Zögern in Dollar, während ein Preis in Euro oder Franken Wechselgebühren und abgelehnte Karten auslöst. Mit einem US-Bankkonto nehmen Sie in der Währung Ihrer Kunden ein, zahlen Ihre Tools und Ihre Anzeigen bei Meta oder Google in Dollar und wechseln nur das, was Sie tatsächlich nach Hause holen.

Glaubwürdigkeit bei Kunden und Partnern

Ein Programm, das von einer US-Gesellschaft verkauft wird, mit einer Rechnung auf den Namen einer LLC, einer Adresse in den USA und belastbaren Geschäftsbedingungen, weckt mehr Vertrauen als eine Zahlung an eine Privatperson. Affiliate-Partner, eingeladene Referenten und Unternehmen, die Schulungen für ihre Teams einkaufen, schließen lieber Verträge mit einer Gesellschaft. Eine LLC gibt Ihnen diesen Status, ohne dass sich an Ihrer Arbeitsweise etwas ändert.

Umsatzsteuer und Sales Tax auf digitale Produkte

Diesen Punkt entdecken die meisten Kursanbieter zu spät. Ein Online-Kurs, der an eine Privatperson verkauft wird, ist eine digitale Dienstleistung, und die Europäische Union besteuert diese Leistung im Land des Kunden: Ein Teilnehmer in München zahlt deutsche Umsatzsteuer, einer in Paris französische, unabhängig davon, welche Gesellschaft verkauft. Eine US-LLC, die an europäische Privatkunden verkauft, muss sich daher über den One-Stop-Shop OSS registrieren oder über einen Vermittler verkaufen, der die Umsatzsteuer für sie abführt. Für Verkäufe an Unternehmen gilt nichts davon, dort greift das Reverse-Charge-Verfahren.

In den USA erheben rund dreißig Bundesstaaten Sales Tax auf digitale Produkte, aber erst, wenn Ihre Umsätze in diesem Bundesstaat eine Schwelle überschreiten, meist 100.000 $ im Jahr. In der Praxis erreicht ein nicht ansässiger Coach diese Grenze selten. Stripe Tax, für die LLC aktiviert, berechnet und erhebt europäische Umsatzsteuer und amerikanische Sales Tax automatisch, und genau diese Einrichtung empfehlen wir ab dem ersten verkauften Kurs.

Auszahlungen, Rückerstattungen und Streitfälle

Stripe zahlt die Verkäufe alle zwei Werktage in Dollar auf das Mercury-Konto der LLC aus, ohne erzwungene Umrechnung. Rückerstattungen gehen vom selben Konto ab, und eine klare, vor dem Kauf sichtbare Rückerstattungsregel vermeidet die meisten Streitfälle. Chargebacks sind bei Kursen häufiger als bei Dienstleistungen, weil der Kunde behaupten kann, nichts erhalten zu haben: Bewahren Sie die Zugriffsprotokolle Ihrer Plattform auf, sie reichen in den meisten Fällen aus, um einen Streitfall zu gewinnen.

Steuern: Was Sie zahlen und wo

Eine LLC im Besitz einer nicht in den USA ansässigen Person, ohne Büro und ohne Angestellte in den USA, zahlt auf ihre Gewinne grundsätzlich keine US-Bundessteuer, und ein Kurs, der an einen Kunden außerhalb der USA verkauft wird, löst keine amerikanische Sales Tax aus. Es gelten Ihre Pflichten im Wohnsitzland, wie bei jeder anderen Struktur auch. Auf amerikanischer Seite bleiben die jährlichen Erklärungen an die IRS, das Form 5472 mit dem Pro-forma-1120, die wir für Sie vorbereiten können. Ein Coach, der außerhalb seines Heimatlands lebt oder einen großen Teil des Jahres unterwegs ist, holt aus dieser Struktur am meisten heraus: Unser Leitfaden für digitale Nomaden geht auf die einzelnen Fälle ein.

Welcher Bundesstaat für den Kursverkauf

Wyoming oder New Mexico passen für nahezu alle Infounternehmer: niedrige Gebühren, keine Steuer des Bundesstaats für eine transparente LLC ohne Tätigkeit dort, der Inhaber taucht im öffentlichen Register nicht auf. New Mexico kennt nicht einmal einen Annual Report. Delaware lohnt sich nur für diejenigen, die amerikanische Investoren aufnehmen wollen.

Was im Angebot von LLC Place enthalten ist

Alles, was eine Plattform oder eine Bank von Ihnen verlangen kann, liefert LLC Place ab der ersten Zahlung: Gründungsdokumente im Bundesstaat Ihrer Wahl, Registered Agent, amerikanische Geschäftsadresse, EIN ohne Sozialversicherungsnummer, Operating Agreement auf Englisch, Begleitung bei der Kontoeröffnung samt physischer Karte und Überwachung aller Fristen. Die jährlichen IRS-Erklärungen sind optional buchbar und in den Tarifen Pro und Founder enthalten. Sie liefern den Namen Ihrer Gesellschaft und ein paar Angaben zu Ihrer Tätigkeit. Alles läuft online, in zehn Minuten ist alles eingetragen, und in Wyoming bestätigt der Bundesstaat Ihre LLC in 1 bis 3 Werktagen.

Häufige Fragen

Kann ich Kajabi, Teachable oder Podia mit einer US-LLC verbinden?

Ja. Diese Plattformen laufen über Stripe oder PayPal, und beide werden auf den Namen der LLC mit ihrer EIN und ihrer US-Adresse eröffnet. Sie tragen die Gesellschaft in den Zahlungseinstellungen der Plattform ein, und die Auszahlungen landen auf dem Mercury-Konto.

Muss ich meinen europäischen Teilnehmern Umsatzsteuer berechnen?

Ja, wenn Sie an Privatpersonen in der Europäischen Union verkaufen, unabhängig davon, welche Gesellschaft verkauft. Stripe Tax oder eine Plattform, die als offizieller Verkäufer auftritt, führt diese Umsatzsteuer für Sie ab. Verkäufe an europäische Unternehmen sind davon befreit, dort gilt Reverse Charge.