Vendre des formations en ligne avec une LLC US : plateformes, TVA et encaissements

Le métier d'infopreneur a un avantage rare : le produit se vend partout, dans toutes les langues, sans stock ni livraison. Il a aussi une contrainte que l'on découvre au premier paiement bloqué. Stripe suspend un compte sans société, une plateforme réclame un W-8 ou un numéro fiscal, un client américain demande une facture d'entreprise. La LLC américaine règle ces trois problèmes d'un coup, et c'est pour cela qu'elle est devenue la structure la plus répandue chez les coachs et les formateurs qui vendent à l'international.

Si vous vendez du temps, du conseil ou des prestations plutôt qu'un produit, notre guide LLC pour freelances et agences est écrit pour vous. Ici, il est uniquement question de formations, de programmes et de produits numériques vendus à un public.

Ce que réclament Stripe, Kajabi, Teachable et les autres

Toutes les plateformes de vente de formations reposent sur un processeur de paiement, presque toujours Stripe. Stripe ouvre un compte au nom d'une entité, vérifie son numéro fiscal, son adresse et son compte bancaire. Avec une LLC américaine, vous fournissez un EIN, une adresse commerciale aux États-Unis et un compte Mercury ou Relay : le dossier est complet, le compte est validé, et les encaissements arrivent en dollars sans conversion intermédiaire. Kajabi, Teachable, Thinkific, Podia ou Systeme.io se branchent ensuite sur ce compte Stripe, ou sur PayPal Business ouvert avec les mêmes éléments.

Vendre en dollars, encaisser en dollars

Une partie croissante de la clientèle des programmes en ligne se trouve aux États-Unis, au Canada, dans le Golfe et en Asie. Ces clients paient en dollars sans hésiter, alors qu'un prix en euros déclenche des frais de change et des refus de carte. Avec un compte bancaire américain, vous encaissez dans la monnaie de vos clients, vous payez vos outils et vos publicités Meta ou Google en dollars, et vous ne convertissez que ce que vous rapatriez.

La crédibilité auprès des clients et des partenaires

Un programme vendu par une société américaine, avec une facture au nom d'une LLC, une adresse aux États-Unis et des conditions générales solides, inspire davantage confiance qu'un paiement vers une personne physique. Les partenaires d'affiliation, les intervenants invités et les entreprises qui achètent des formations pour leurs équipes préfèrent contracter avec une société. Une LLC vous donne ce statut sans changer votre manière de travailler.

TVA et sales tax sur les produits numériques

C'est le point que la plupart des infopreneurs découvrent trop tard. Une formation en ligne vendue à un particulier est un service numérique, et l'Union européenne taxe ce service dans le pays du client : un élève à Paris paie la TVA française, un élève à Berlin la TVA allemande, quelle que soit la société qui vend. Une LLC US qui vend à des particuliers européens doit donc s'enregistrer au guichet unique OSS ou passer par un intermédiaire qui collecte la TVA à sa place. Rien de tout cela ne s'applique aux ventes à des entreprises, qui autoliquident la TVA.

Aux États-Unis, une trentaine d'États appliquent une sales tax aux produits numériques, mais seulement au-delà d'un seuil de ventes dans l'État, en général 100 000 $ par an. En pratique, un coach non-résident n'atteint ce seuil que dans de rares cas. Stripe Tax, activé sur la LLC, calcule et collecte la TVA européenne comme la sales tax américaine automatiquement, et c'est la configuration que nous recommandons dès le premier cours vendu.

Encaissements, remboursements et litiges

Stripe verse les ventes sur le compte Mercury de la LLC tous les deux jours ouvrés, en dollars, sans conversion imposée. Les remboursements partent du même compte, et une politique de remboursement claire, affichée avant l'achat, évite la majorité des litiges. Les contestations de paiement sont plus fréquentes sur les formations que sur les prestations, parce que le client peut prétendre n'avoir rien reçu : conservez les journaux de connexion de votre plateforme, ils suffisent à gagner une contestation dans la plupart des cas.

Impôts : ce que vous payez, et où

Une LLC détenue par un non-résident, sans bureau ni salarié aux États-Unis, ne paie en principe pas d'impôt fédéral américain sur ses bénéfices, et une formation vendue à un client hors des États-Unis ne supporte pas de sales tax américaine. Ce sont vos obligations dans votre pays de résidence qui s'appliquent, comme avec n'importe quelle structure. Côté américain, il reste les déclarations annuelles à l'IRS, le formulaire 5472 et le 1120 pro forma, que nous pouvons préparer pour vous. Un coach qui vit hors de son pays d'origine, ou qui voyage une bonne partie de l'année, tire le meilleur parti de cette structure : notre guide dédié aux nomades numériques détaille les situations.

Quel État choisir pour vendre des formations

Le Wyoming ou le Nouveau-Mexique conviennent à la quasi-totalité des infopreneurs : frais bas, aucun impôt d'État pour une LLC transparente sans activité dans l'État, propriétaire absent du registre public. Le Nouveau-Mexique n'a même pas d'Annual Report. Le Delaware n'a de sens que pour ceux qui envisagent d'ouvrir leur capital à des investisseurs américains.

Ce que comprend l'offre LLC Place

Tout ce qu'une plateforme ou une banque peut vous demander est fourni par LLC Place dès le premier paiement : statuts déposés dans l'État de votre choix, agent enregistré, adresse commerciale américaine, EIN obtenu sans numéro de sécurité sociale, operating agreement en anglais, accompagnement à l'ouverture du compte bancaire avec carte physique, et suivi des échéances. Les déclarations IRS annuelles sont proposées en option et comprises dans les offres Pro et Fondateur. Vous fournissez le nom de votre société et quelques informations sur votre activité. Tout se fait en ligne, en dix minutes de saisie, et au Wyoming, l'État valide votre LLC en 1 à 3 jours ouvrés.

Questions fréquentes

Puis-je connecter Kajabi, Teachable ou Podia à une LLC US ?

Oui. Ces plateformes s'appuient sur Stripe ou PayPal, et les deux s'ouvrent au nom de la LLC avec son EIN et son adresse américaine. Vous renseignez la société dans les paramètres de paiement de la plateforme et les versements arrivent sur le compte Mercury.

Dois-je facturer la TVA à mes élèves européens ?

Oui, si vous vendez à des particuliers dans l'Union européenne, quelle que soit la société qui vend. Stripe Tax ou une plateforme qui agit en vendeur officiel collecte cette TVA pour vous. Les ventes à des entreprises européennes en sont dispensées, elles autoliquident.