Wyoming, Delaware of New Mexico: welke staat kiest u om uw LLC in de Verenigde Staten op te richten?

U hebt besloten een vennootschap in de VS op te richten voor uw online activiteit, uw SaaS of uw webshop. Blijft de vraag waar bijna iedereen op vastloopt op het moment van bevestigen: in welke staat registreert u uw Amerikaanse LLC? De Verenigde Staten tellen vijftig staten, maar slechts drie trekken de aandacht van niet-ingezeten oprichters: Wyoming, Delaware en New Mexico.

Het korte antwoord past in één zin. Wyoming is geschikt voor de overgrote meerderheid van de projecten, Delaware wordt relevant zodra investeerders in beeld komen, en New Mexico is er voor de krapste budgetten. Het lange antwoord, dat u behoedt voor een nutteloze franchise tax of een nieuwe start over twee jaar, is een paar minuten lezen waard.

De keuze van de staat verandert noch uw belastingheffing als LLC in de VS op federaal niveau, noch uw aangifteplichten bij de IRS. Ze werkt in op drie concrete hefbomen: de jaarlijkse staatskosten, de vertrouwelijkheid van de vennoten en uw imago bij banken en partners. Begint u van nul, houd dan onze complete gids om als niet-ingezetene een LLC op te richten bij de hand, die plaatst deze keuze in het hele traject.

Wat de keuze van de staat echt verandert (en wat niet)

Veel oprichters overschatten het belang van de staat. Op federaal fiscaal vlak betaalt een Amerikaanse vennootschap voor niet-ingezetenen in handen van één persoon, zonder inkomsten die effectief verbonden zijn met een activiteit in de Verenigde Staten, geen federale belasting op de winst, ongeacht de staat van registratie. Wyoming maakt u niet minder belastbaar dan Delaware. Dat deel speelt zich af bij de IRS, niet bij de staat.

Wat de staat werkelijk bepaalt, komt neer op drie punten. Ten eerste de jaarlijkse werkingskosten, tussen nul en enkele honderden dollars naargelang de staat. Ten tweede de vertrouwelijkheid, dus of uw naam al dan niet in online raadpleegbare openbare registers verschijnt. Ten derde de perceptie, want sommige banken en betaalplatformen behandelen een bekende staat anders dan een discretere.

Wyoming, de beste prijs-kwaliteitverhouding voor e-commerce en freelancers

Wyoming is de staat die in 1977 de Limited Liability Company uitvond. Voor de overgrote meerderheid van de ondernemers die aan dropshipping doen, digitale producten verkopen, een marketingbureau runnen of freelancen, is het dé allroundkeuze. Het combineert lage kosten, stevige vertrouwelijkheid en een schone reputatie bij de banken.

De concrete troeven van Wyoming

• Vertrouwelijkheid van de vennoten: de namen van de leden en bestuurders verschijnen niet in het openbare register van de staat, alleen de registered agent is zichtbaar.
• Beheerste jaarlijkse kosten: het Annual Report kost 60 $ per jaar aan Wyoming, zonder minimale franchise tax daarbovenop.
• Geen staatsinkomstenbelasting voor LLC's, wat het beheer vereenvoudigt.
• Goede acceptatie bij banken: neobanken en betaalplatformen kennen de LLC's uit Wyoming door en door.

Voor wie? Het is de ideale staat als u een betrouwbare, discrete en voordelige structuur zoekt om een wereldwijde activiteit te runnen vanuit Nederland, België of elders. Zodra de LLC is geregistreerd, is de volgende stap bijna altijd het openen van een Amerikaanse zakelijke bankrekening voor niet-ingezetenen, en Wyoming werpt daarbij geen enkele bijzondere drempel op.

Delaware, de keuze voor prestige en kapitaal ophalen

Delaware is de beroemdste staat ter wereld voor bedrijfsregistraties. Meer dan de helft van de Amerikaanse beursgenoteerde bedrijven heeft er zijn juridische entiteit. Die populariteit rust op twee pijlers: een uiterst volwassen vennootschapsrecht en een gespecialiseerde rechtbank, de Court of Chancery, die handelsgeschillen met zeldzame voorspelbaarheid beslecht.

Wanneer Delaware de juiste keuze wordt

• Kapitaal ophalen: bouwt u een SaaS of een startup en mikt u op durfkapitaalinvesteerders, dan eisen die bijna altijd een structuur in Delaware, vaak een corporation in plaats van een LLC.
• Rechtszekerheid: de overvloedige rechtspraak en de Court of Chancery bieden een ongeëvenaarde voorspelbaarheid bij een conflict tussen vennoten.
• De kosten: reken op een jaarlijkse franchise tax van 300 $ voor een LLC, verschuldigd ongeacht uw omzet, plus de registered agent.

Voor wie? Startups die de komst van investeerders voorbereiden, projecten met meerdere vennoten en wie vooral institutionele geloofwaardigheid zoekt. Voor een solo-ondernemer die online diensten of producten verkoopt zonder plannen om kapitaal op te halen, voegt Delaware vooral kosten toe zonder echt voordeel.

New Mexico, de ultravoordelige outsider

Het vaak onbekende New Mexico heeft zich gevestigd als de meest agressieve optie qua kosten voor solo-ondernemers. Zijn doorslaggevende argument past in één cijfer: nul dollar jaarlijkse staatskosten. Eens de LLC is opgericht, vraagt de staat in de volgende jaren geen Annual Report en geen minimale franchise tax.

De troeven van New Mexico

• 0 $ jaarlijkse kosten: geen Annual Report en geen minimale franchise tax, anders dan in Wyoming en Delaware.
• Sterke vertrouwelijkheid: net als Wyoming publiceert de staat de namen van de vennoten niet in zijn online registers.
• De keerzijde: een zwakkere internationale bekendheid bij sommige traditionele banken en een iets minder dicht netwerk van agents.

Voor wie? Consultants, bouwers van nevenprojecten en oprichters die met een minimaal budget starten en hun vaste kosten zo dicht mogelijk bij nul willen brengen. Het compromis is een iets kleinere erkenning dan Wyoming bij het openen van bepaalde rekeningen.

Vergelijkende tabel Wyoming, Delaware en New Mexico

De belastingheffing van een Amerikaanse LLC voor een niet-ingezetene

Er circuleert een hardnekkig misverstand: dat het bezit van een LLC in de Verenigde Staten u van elke verplichting zou ontslaan. Dat klopt niet. Bent u niet-ingezetene, zonder fysieke aanwezigheid in de Verenigde Staten, en heeft uw LLC één vennoot, dan wordt ze als fiscaal transparant beschouwd, wat de IRS een disregarded entity noemt.

Concreet betaalt de Amerikaanse LLC geen federale vennootschapsbelasting zolang ze geen kantoor, geen personeel en geen magazijn op Amerikaanse bodem heeft, en dus geen inkomsten die effectief verbonden zijn met een Amerikaanse activiteit. Het federale tarief is 0%. Maar geen belasting betekent niet geen aangifte.

Die verplichtingen zijn identiek in de drie staten. De keuze voor Wyoming, Delaware of New Mexico verandert er niets aan. Het is een punt dat wij verzorgen in ons aanbod voor jaarlijkse fiscale compliance, zodat de IRS-kant nooit een blinde vlek wordt.

Ons oordeel per profiel

• Kies Wyoming als u een evenwichtige, professionele en vertrouwelijke oplossing wilt voor e-commerce, online diensten of freelancewerk. Het is de veiligste standaardkeuze.
• Kies Delaware als u een kapitaalronde, een structuur met meerdere vennoten of een project voor Amerikaanse investeerders voorbereidt.
• Kies New Mexico als uw absolute prioriteit is om uw jaarlijkse kosten tot nul te herleiden en u een iets kleinere bekendheid bij banken aanvaardt.

Veelgestelde vragen

Verandert de keuze van de staat mijn belasting in de Verenigde Staten?

Nee, niet op federaal niveau. Een LLC in handen van een niet-ingezetene zonder fysieke activiteit in de Verenigde Staten wordt federaal belast tegen 0%, of u nu Wyoming, Delaware of New Mexico kiest. De staat beïnvloedt alleen de jaarlijkse kosten en de vertrouwelijkheid, niet uw federale belastingtarief.

Kan ik mijn LLC later naar een andere staat verhuizen?

Ja, een operatie die domestication heet, laat toe een LLC van de ene staat naar de andere te verplaatsen, maar dat kost tijd en geld. Het is bijna altijd goedkoper om van bij het begin goed te kiezen. Twijfelt u, ga dan voor Wyoming, dat in vrijwel alle gevallen past.

Is New Mexico een probleem om een bankrekening te openen?

Niet op een doorslaggevende manier. Amerikaanse neobanken gericht op internationale oprichters aanvaarden LLC's uit New Mexico. Het verschil met Wyoming blijft marginaal, dat gewoon iets breder erkend wordt bij sommige traditionelere instellingen.

Heb ik een EIN nodig, welke staat ik ook kies?

Ja, de EIN is het federale fiscale nummer van de vennootschap, los van de staat. U hebt het nodig om een rekening te openen, Stripe te activeren en uw formulieren in te dienen. Goed nieuws: het is te verkrijgen zonder SSN of ITIN via formulier SS 4, ingediend bij de IRS.