Vendere negli Stati Uniti dall'Italia: Amazon, Shopify e la LLC americana

Vendere online negli Stati Uniti dall'Italia non richiede di trasferirsi né, in partenza, di aprire una società americana. Apri un account Amazon Seller Central su amazon.com oppure un negozio Shopify, e i clienti americani sono già raggiungibili dall'Italia. I problemi arrivano dopo: la schermata dei pagamenti non accetta il conto che hai indicato, l'intervista fiscale ti chiede un modulo che non hai mai visto, oppure le vendite partono e il denaro resta fermo.

È la storia più diffusa tra i venditori non residenti, e non dipende dalla qualità della tua offerta. Dipende da tre meccanismi di Amazon che nessuno ti spiega prima dell'iscrizione.

Come vendere online negli Stati Uniti dall'Italia

Le strade sono due, e molti venditori le percorrono entrambe. La prima è un marketplace: Amazon.com ti porta il traffico, incassa i pagamenti dei clienti, spedisce al posto tuo se scegli FBA e riscuote la sales tax per tuo conto. La seconda è un negozio tuo su Shopify, con margini migliori ma con pagamenti, clienti e sales tax a carico tuo, perché un negozio non è un marketplace e l'obbligo di riscuotere scatta appena superi la soglia di uno stato.

Puoi partire anche da persona fisica. Amazon accetta venditori privati stranieri: all'intervista fiscale compili un W-8BEN, e per incassare ti serve un conto in un paese che Amazon supporta. Quell'elenco cambia nel tempo, quindi verifica quello pubblicato da Amazon al momento dell'iscrizione. Lo stesso vale per Shopify Payments, che funziona solo in un elenco chiuso di paesi, in cui al momento in cui scriviamo figurano i principali paesi dell'Unione europea.

La LLC americana diventa la scelta più semplice quando l'attività cresce: un conto in dollari negli Stati Uniti per evitare una conversione a ogni accredito, un EIN da presentare ai fornitori americani, un'entità con cui depositare il marchio ed entrare nel Brand Registry, e l'accesso a Stripe per il negozio. LLC Place ti fornisce tutto questo, dalla costituzione della LLC all'EIN fino all'apertura del conto a distanza. Restano in opzione solo le dichiarazioni all'IRS, a 199 € all'anno o 398 € all'anno con un esperto fiscale dedicato, incluse nei piani Pro e Founder.

Dalla Svizzera, da San Marino o dall'Albania: cosa cambia

Il meccanismo è lo stesso qualunque sia il tuo paese: la LLC porta il conto bancario americano, l'EIN e l'indirizzo, e Amazon smette di guardare la tua residenza. Da un paese all'altro cambiano due cose. La prima è l'elenco dei paesi che Amazon accetta per un venditore a titolo personale e per l'accredito delle vendite: chi vive in un paese, o ha una banca, che non vi figura non può né iscriversi né essere pagato senza una società americana, e la LLC diventa allora il primo passo, prima ancora della prima scheda prodotto. La seconda è il rientro dei fondi: i dollari restano sul conto americano della LLC e si convertono quando decidi tu, invece di subire una conversione automatica a ogni accredito, il che conta per chi viene pagato in franchi svizzeri o in lek albanesi. La fiscalità, invece, segue sempre la residenza: gli utili di una LLC trasparente si dichiarano nel tuo paese secondo le sue regole, e agli Stati Uniti arriva solo un modulo 5472.

I tre blocchi reali di un venditore non residente

Farsi pagare

Amazon accredita solo su un conto bancario situato in un paese che supporta. L'elenco copre l'Europa occidentale, il Nord America e pochi altri mercati. Se vivi altrove finisci su Amazon Currency Converter, con cambi svantaggiosi, oppure su conti intermediari che Amazon segnala di frequente.

L'intervista fiscale

Prima della prima vendita Amazon ti sottopone a un'intervista fiscale. Come persona fisica straniera compili un W-8BEN e dichiari di non avere legami con gli Stati Uniti. Con una LLC detenuta da un non residente compili un W-8BEN-E a nome della società, che Amazon gestisce senza intoppi e senza ritenuta sui pagamenti.

Credibilità con fornitori e Brand Registry

Registrare un marchio negli Stati Uniti ed entrare nel Brand Registry di Amazon, che protegge le tue schede prodotto, è molto più semplice con un'entità americana. I fornitori statunitensi chiedono quasi sempre un EIN prima di aprire un conto all'ingrosso.

Cosa cambia davvero una LLC statunitense

• Un conto bancario statunitense presente nell'elenco di Amazon, quindi pagamenti regolari senza conversioni punitive.
• Un EIN, che ti fa superare l'intervista fiscale a nome della società, con il W-8BEN-E invece del W-8BEN personale.
• Accesso a Stripe per il negozio Shopify che aprirai accanto ad Amazon, quasi sempre il passo successivo.
• Un'entità americana per depositare il marchio ed entrare nel Brand Registry.

La sales tax, e cosa quasi tutti gli articoli sbagliano

Leggerai ovunque che un venditore Amazon deve riscuotere la sales tax in ogni stato dove ha merce. Era vero fino al 2018. Da allora le leggi marketplace facilitator hanno spostato l'obbligo sul marketplace stesso. Amazon riscuote e versa la sales tax al posto tuo in tutti gli stati che la applicano.

La merce in FBA, la domanda che quasi nessuno affronta

Una LLC di un non residente non paga imposta federale sugli utili finché non svolge un'attività commerciale negli Stati Uniti, quello che la dottrina americana chiama ETBUS. Se vendi servizi dall'estero la questione non si pone.

Con Amazon FBA si pone. Detieni merce fisica sul suolo statunitense, nei magazzini Amazon, e quella merce parte dagli Stati Uniti verso i tuoi clienti. È esattamente il tipo di presenza che alimenta l'analisi ETBUS.

La posizione prevalente tra i fiscalisti statunitensi è che il solo uso di FBA, senza dipendenti né uffici nel paese, di norma non crea attività imponibile, perché il magazzino agisce da appaltatore indipendente. Ma non è scritto nella legge, e dipende dal volume, dalla convenzione fiscale e da come operi davvero.

Il modulo 5472 resta obbligatorio

Qualunque sia la conclusione, la tua LLC unipersonale con socio straniero deve presentare ogni anno il modulo 5472 insieme a un 1120 pro forma. Senza utile imponibile e senza imposta da versare, l'obbligo resta, e dimenticarlo fa scattare una sanzione fissa di 25.000 $. È esattamente ciò che LLC Place sorveglia e, con l'opzione dichiarazioni, presenta al posto tuo, senza che tu debba pensarci.

I passaggi, in ordine

1. 1Costituire la LLC nello stato scelto e ricevere l'atto. LLC Place deposita la pratica e ti restituisce l'atto firmato.
2. 2Ottenere l'EIN senza SSN dall'IRS. È la procedura dedicata ai non residenti, che gestiamo dall'inizio alla fine.
3. 3Aprire il conto bancario statunitense e inserirlo in Seller Central. Ti seguiamo nell'apertura a distanza.
4. 4Superare l'intervista fiscale di Amazon con il W-8BEN-E, a nome della LLC.
5. 5Depositare il marchio e chiedere l'accesso al Brand Registry.
6. 6Impostare il monitoraggio del 5472 fin dal primo anno, che il nostro servizio di conformità fiscale gestisce per te.

Domande frequenti

Serve una LLC per vendere su Amazon da non residente?

No, Amazon accetta venditori privati stranieri. Ma se il tuo paese non è nell'elenco dei pagamenti, o se vuoi evitare la ritenuta e arrivare al Brand Registry, la LLC è la strada più semplice.

Quale stato conviene a un venditore Amazon?

Il Wyoming nella maggior parte dei casi, per le spese annue basse e la riservatezza dei soci. Il Delaware si giustifica solo se prevedi di raccogliere capitali.

Amazon riscuote la sales tax al posto mio?

Sì, in tutti gli stati che la applicano, in forza delle leggi marketplace facilitator. Vale solo per le vendite su Amazon, non per quelle del tuo negozio.

La merce in FBA mi rende imponibile negli Stati Uniti?

Non automaticamente, e la posizione prevalente è di no per un venditore senza personale né uffici sul posto. Ma è l'unico caso che merita il parere di un fiscalista e non una regola generale.

Come vendere negli Stati Uniti dall'Italia senza trasferirsi?

Apri un account venditore su amazon.com o un negozio Shopify e gestisci tutto da remoto, senza residenza né visto americano. Da persona fisica compili il W-8BEN e incassi su un conto accettato dalla piattaforma. Con una LLC americana ottieni EIN, conto in dollari e accesso al Brand Registry senza mai metterci piede: LLC Place costituisce la società, richiede l'EIN e ti segue nell'apertura del conto, tutto a distanza.