Vânzarea de cursuri online printr-un LLC american: platforme, TVA și încasări

Meseria de creator de cursuri are un avantaj rar: produsul se vinde peste tot, în orice limbă, fără stoc și fără livrare. Are și o constrângere pe care o descoperi la prima încasare blocată. Stripe suspendă un cont în spatele căruia nu stă nicio firmă, o platformă cere un W-8 sau un număr fiscal, un client american vrea o factură pe firmă. LLC-ul american rezolvă cele trei probleme dintr-o dată și tocmai de aceea a devenit structura cea mai răspândită printre coachii și trainerii care vând în afara țării lor.

Dacă îți vinzi timpul, consultanța sau serviciile în loc de un produs, ghidul nostru despre LLC-ul american pentru freelanceri și agenții este scris pentru tine. Aici vorbim doar despre cursuri, programe și produse digitale vândute unui public.

Ce cer Stripe, Kajabi, Teachable și celelalte

Toate platformele de vânzare a cursurilor se sprijină pe un procesator de plăți, aproape întotdeauna Stripe. Stripe deschide contul pe numele unei entități și îi verifică numărul fiscal, adresa și contul bancar. Cu un LLC american furnizezi un EIN, o adresă comercială în Statele Unite și un cont Mercury Bank sau Relay: dosarul este complet, contul este validat, iar încasările ajung în dolari fără conversie intermediară. Kajabi, Teachable, Thinkific, Podia sau Systeme.io se conectează apoi la acel cont Stripe ori la un PayPal Business deschis cu aceleași documente.

Să vinzi în dolari, să încasezi în dolari

O parte tot mai mare dintre cumpărătorii de programe online se află în Statele Unite, în Canada, în Golf și în Asia. Acești clienți plătesc în dolari fără să stea pe gânduri, în timp ce un preț în lei sau în euro aduce comisioane de schimb și carduri refuzate. Cu un cont bancar american încasezi în moneda clienților tăi, îți plătești uneltele și reclamele Meta sau Google în dolari și convertești doar ceea ce îți aduci acasă.

Credibilitatea în fața clienților și a partenerilor

Un program vândut de o societate americană, cu factură pe numele unui LLC, o adresă în Statele Unite și termeni contractuali solizi, inspiră mai multă încredere decât o plată către o persoană fizică. Partenerii de afiliere, invitații care susțin module și companiile care cumpără cursuri de formare pentru echipele lor preferă să contracteze cu o societate. Un LLC îți dă acest statut fără să îți schimbe felul de a lucra.

TVA și sales tax pe produsele digitale

Este punctul pe care majoritatea creatorilor de cursuri îl descoperă prea târziu. Un curs online vândut unei persoane fizice este un serviciu digital, iar Uniunea Europeană taxează acel serviciu în țara clientului: un cursant din București plătește TVA românesc, unul din Berlin TVA german, indiferent ce firmă vinde. Un LLC american care vinde persoanelor fizice din Europa trebuie deci să se înregistreze prin ghișeul unic OSS sau să vândă printr-un intermediar care colectează TVA-ul în locul lui. Nimic din toate acestea nu se aplică vânzărilor către firme, care aplică taxarea inversă.

În Statele Unite, vreo treizeci de state aplică sales tax produselor digitale, dar numai după ce vânzările tale în acel stat depășesc un prag, de regulă 100.000 $ pe an. În practică, un coach nerezident ajunge rar acolo. Stripe Tax, activat pe LLC, calculează și colectează automat TVA-ul european și sales tax-ul american, și este configurația pe care o recomandăm de la primul curs vândut.

Încasări, rambursări și dispute

Stripe virează vânzările în contul Mercury al LLC-ului la fiecare două zile lucrătoare, în dolari, fără conversie impusă. Rambursările pleacă din același cont, iar o politică de rambursare clară, afișată înainte de cumpărare, evită majoritatea disputelor. Chargeback-urile sunt mai frecvente la cursuri decât la servicii, pentru că clientul poate pretinde că nu a primit nimic: păstrează jurnalele de acces ale platformei tale, sunt suficiente pentru a câștiga o dispută în majoritatea cazurilor.

Impozite: ce plătești și unde

Un LLC deținut de un nerezident, fără birou și fără angajați în Statele Unite, în principiu nu plătește impozit federal american pe profit, iar un curs vândut unui client din afara Statelor Unite nu suportă sales tax american. Se aplică obligațiile tale din țara de rezidență, ca în cazul oricărei alte structuri. Pe partea americană rămân declarațiile anuale la IRS, formularul 5472 și 1120 pro forma, pe care le putem pregăti pentru tine. Un coach care trăiește în afara țării de origine sau care călătorește bună parte din an profită cel mai mult de această structură: ghidul nostru dedicat nomazilor digitali detaliază situațiile.

Ce stat alegi pentru a vinde cursuri

Wyoming sau New Mexico se potrivesc aproape tuturor creatorilor de cursuri: taxe mici, niciun impozit de stat pentru un LLC transparent fără activitate în stat, proprietarul absent din registrul public. New Mexico nici măcar nu are Annual Report. Delaware are sens doar pentru cei care se gândesc să primească investitori americani.

Ce cuprinde oferta LLC Place

Tot ce îți poate cere o platformă sau o bancă este furnizat de LLC Place încă de la prima plată: actele de înființare depuse în statul ales de tine, registered agent, adresă comercială americană, EIN obținut fără număr de asigurări sociale, operating agreement în engleză, asistență la deschiderea contului bancar cu card fizic și urmărirea termenelor. Declarațiile anuale la IRS sunt oferite opțional și sunt incluse în pachetele Pro și Fondator. Tu pui la dispoziție numele societății și câteva informații despre activitatea ta. Totul se face online, în zece minute de completat, iar în Wyoming statul îți validează LLC-ul în 1 până la 3 zile lucrătoare.

Întrebări frecvente

Pot conecta Kajabi, Teachable sau Podia la un LLC american?

Da. Aceste platforme funcționează pe Stripe sau PayPal, iar ambele se deschid pe numele LLC-ului cu EIN-ul și adresa lui americană. Introduci firma în setările de plată ale platformei și încasările ajung în contul Mercury.

Trebuie să percep TVA cursanților mei europeni?

Da, dacă vinzi persoanelor fizice din Uniunea Europeană, indiferent ce firmă vinde. Stripe Tax sau o platformă care acționează ca vânzător oficial colectează acel TVA pentru tine. Vânzările către firme europene sunt scutite, ele aplică taxarea inversă.