Wyoming, Delaware eller New Mexico: hvilken stat skal du vælge for at stifte dit LLC i USA?

Du har besluttet at stifte et selskab i USA til din onlineforretning, din SaaS eller din webshop. Tilbage står spørgsmålet, som næsten alle går i stå på, når de skal bekræfte: i hvilken stat skal dit amerikanske LLC registreres? USA har halvtreds delstater, men kun tre tiltrækker udenlandske iværksætteres opmærksomhed: Wyoming, Delaware og New Mexico.

Det korte svar kan siges i én sætning. Wyoming passer til langt de fleste projekter, Delaware bliver relevant, så snart investorer kommer ind i billedet, og New Mexico er til de strammeste budgetter. Det lange svar, det der sparer dig for en unødvendig franchise tax eller en ny start om to år, er et par minutters læsning værd.

Valget af stat ændrer hverken din beskatning som LLC i USA på føderalt niveau eller dine indberetningspligter over for IRS. Det påvirker tre konkrete ting: de årlige statsgebyrer, ejernes fortrolighed og billedet hos banker og partnere. Starter du fra nul, så hav vores komplette guide til at stifte et LLC som udlænding ved hånden, den sætter dette valg ind i hele forløbet.

Hvad valget af stat reelt ændrer (og hvad det ikke ændrer)

Mange iværksættere overvurderer statens betydning. Føderalt betaler et amerikansk selskab for udlændinge, der ejes af én person uden indtægt, der faktisk er knyttet til aktivitet i USA, ingen føderal skat af overskuddet, uanset registreringsstat. Wyoming gør dig ikke mindre skattepligtig end Delaware. Den del afgøres hos IRS, ikke hos staten.

Det, staten reelt afgør, kan koges ned til tre punkter. For det første de årlige driftsomkostninger, mellem nul og flere hundrede dollar afhængigt af staten. For det andet fortroligheden, altså om dit navn står i de offentlige registre, der kan slås op online. For det tredje opfattelsen, for nogle banker og betalingsplatforme behandler en kendt stat anderledes end en mere diskret. Vil du undgå papirarbejde, så se hvordan du opretter et LLC i USA online.

Wyoming, det bedste forhold mellem pris og kvalitet til e-handel og freelance

Wyoming er staten, der opfandt Limited Liability Company i 1977. For langt de fleste iværksættere, der driver dropshipping, sælger digitale produkter, driver et marketingbureau eller freelancer, er det allroundvalget frem for alle. Det kombinerer lave gebyrer, solid fortrolighed og et rent omdømme hos bankerne.

Wyomings konkrete styrker

• Ejernes fortrolighed: medlemmernes og ledernes navne fremgår ikke af statens offentlige register, kun den registrerede agent er synlig.
• Kontrolleret årlig omkostning: Annual Report koster 60 $ om året til Wyoming, uden yderligere minimums-franchise tax.
• Ingen statslig indkomstskat for LLC'er, hvilket forenkler driften.
• God accept hos banker: neobanker og betalingsplatforme kender Wyoming-LLC'er til bunds.

Til hvem? Det er den ideelle stat, hvis du søger en pålidelig, diskret og billig struktur til at drive en global forretning fra Danmark, Europa eller et andet sted. Når LLC'et er registreret, er næste skridt næsten altid at åbne en amerikansk erhvervskonto tilpasset udlændinge, og Wyoming lægger ingen særlige hindringer i vejen der.

Delaware, valget for prestige og kapitalrejsning

Delaware er verdens mest berømte stat til selskabsregistrering. Mere end halvdelen af de børsnoterede amerikanske selskaber har deres juridiske enhed der. Populariteten hviler på to søjler: en yderst moden selskabsret og en specialiseret domstol, Court of Chancery, som afgør kommercielle tvister med sjælden forudsigelighed.

Hvornår Delaware bliver det rigtige valg

• Kapitalrejsning: udvikler du en SaaS eller en startup og sigter mod venturekapitalinvestorer, kræver de næsten altid en struktur i Delaware, ofte som corporation frem for LLC.
• Retssikkerhed: den omfattende retspraksis og Court of Chancery giver en uovertruffen forudsigelighed ved en konflikt mellem ejere.
• Omkostningen: regn med en årlig franchise tax på 300 $ for et LLC, som skal betales uanset omsætning, plus den registrerede agent.

Til hvem? Startups, der forbereder investorers indtræden, projekter med flere ejere og dem, der først og fremmest søger institutionel troværdighed. For en soloiværksætter, der sælger tjenester eller produkter online uden planer om at rejse kapital, tilføjer Delaware mest gebyrer uden reel gevinst.

New Mexico, den ultrabillige outsider

Det ofte oversete New Mexico har etableret sig som den mest omkostningsaggressive mulighed for soloiværksættere. Dets stærkeste argument er ét tal: nul dollar i årlige statsgebyrer. Når LLC'et er stiftet, kræver staten hverken Annual Report eller minimums-franchise tax de følgende år.

New Mexicos styrker

• 0 $ i årlige gebyrer: ingen Annual Report og ingen minimums-franchise tax, i modsætning til Wyoming og Delaware.
• Stærk fortrolighed: ligesom Wyoming offentliggør staten ikke ejernes navne i sine onlineregistre.
• Bagsiden: en svagere international kendthed hos visse traditionelle banker og et lidt tyndere netværk af agenter.

Til hvem? Konsulenter, folk med sideprojekter og iværksættere, der starter en forretning med et minimalt budget og vil have deres faste omkostninger så tæt på nul som muligt. Kompromiset er en lidt mindre anerkendelse end Wyoming, når visse konti skal åbnes.

New Mexico vs Wyoming LLC: duellen for de små budgetter

Det er den sammenligning, de fleste solo-iværksættere laver, og den afgøres af tre ting: den årlige omkostning, hvor godt banker og betalingsudbydere kender staten, og indberetningspligterne. På papiret vinder New Mexico på prisen, da staten slet ikke kræver nogen Annual Report. I praksis er Wyoming stadig det navn, Mercury, Stripe og markedspladserne ser hver dag, hvilket gør verificeringerne lettere.

Konklusion: New Mexico, hvis du starter alene, med et stramt budget og uden en partner eller kunde, der skal beroliges med statens navn. Wyoming, så snart din omsætning retfærdiggør 60 $ om året for en lettere banksag og et mere etableret image. Begge stater tilbyder den samme fortrolighed og den samme fritagelse for indkomstskat af indtægter tjent uden for deres grænser.

New Mexico vs Delaware LLC: minimal omkostning mod prestige

De to stater ligger i hver sin ende af spektret. Delaware er referencen for kapitalrejsning, med en domstol specialiseret i selskabsret og en retspraksis, som alle amerikanske investorer kender. New Mexico tilbyder intet af det, men koster ingenting at vedligeholde. For en udlænding, der ikke rejser kapital, koster Delawares prestige 300 $ om året uden noget konkret til gengæld.

Konklusion: Delaware kun, hvis du forbereder en kapitalrunde med amerikanske investorer eller en struktur med flere ejere og komplekse aftaler. I alle andre tilfælde gør New Mexico det samme arbejde for 1.250 $ mindre over fem år.

Wyoming vs Delaware LLC: de to sikre valg

Når budgettet ikke er det første kriterium, står valget mellem disse to stater, og det afhænger af ét eneste spørgsmål: skal du have investorer ind? Wyoming opfandt LLC'et, beskytter ejerne bedre mod personlige kreditorer og koster fem gange mindre hvert år. Delaware er uundgåeligt, hvis venturefonde går ind i kapitalen, fordi deres advokater arbejder med statens lovgivning hver dag.

Konklusion: Wyoming til et selskab, der ejes og drives af sin stifter, uanset omsætning. Delaware til en startup, der planlægger en kapitalrunde inden for to år, og i så fald er det ofte bedre at stifte en C-Corp direkte, som vi forklarer i vores sammenligning LLC eller C-Corp.

Sammenligningstabel Wyoming, Delaware og New Mexico

Beskatningen af et amerikansk LLC for en udlænding

En udbredt misforståelse siger, at man med et LLC i USA slipper for alle forpligtelser. Det er ikke rigtigt. Er du udlænding uden fysisk tilstedeværelse i USA, og har dit LLC én ejer, betragtes det som skattemæssigt transparent, det IRS kalder disregarded entity.

Konkret betaler det amerikanske LLC ingen føderal selskabsskat, så længe det hverken har kontor, ansatte eller lager på amerikansk jord, og dermed ingen indtægt, der faktisk er knyttet til amerikansk aktivitet. Den føderale sats er 0 %. Men ingen skat betyder ikke ingen indberetning.

Disse pligter er identiske i de tre stater. Valget af Wyoming, Delaware eller New Mexico ændrer dem ikke. Det er et punkt, vi tager hånd om i vores tilbud om årlig skattemæssig compliance, så IRS-delen aldrig bliver en blind vinkel.

Vores anbefaling ud fra din profil

• Vælg Wyoming, hvis du vil have en afbalanceret, professionel og diskret løsning til e-handel, onlinetjenester eller freelance. Det er det sikreste standardvalg.
• Vælg Delaware, hvis du forbereder en kapitalrunde, en struktur med flere ejere eller et projekt, der skal tage imod amerikanske investorer.
• Vælg New Mexico, hvis din absolutte prioritet er at få de årlige omkostninger ned på nul, og du accepterer en lidt mindre kendthed hos bankerne.

Ofte stillede spørgsmål

Ændrer valget af stat min beskatning i USA?

Nej, ikke på føderalt niveau. Et LLC ejet af en udlænding uden fysisk aktivitet i USA beskattes føderalt med 0 %, uanset om du vælger Wyoming, Delaware eller New Mexico. Staten påvirker kun de årlige gebyrer og fortroligheden, ikke din føderale skattesats.

Kan jeg flytte mit LLC til en anden stat senere?

Ja, en proces kaldet domestication gør det muligt at flytte et LLC fra én stat til en anden, men det tager tid og koster gebyrer. Det er næsten altid billigere at vælge rigtigt fra starten. Er du i tvivl, så gå med Wyoming, som passer i stort set alle tilfælde.

Er New Mexico et problem, når man skal åbne en bankkonto?

Ikke på nogen afgørende måde. Amerikanske neobanker rettet mod internationale iværksættere accepterer LLC'er fra New Mexico. Forskellen til Wyoming er marginal, Wyoming nyder blot en lidt bredere anerkendelse hos visse mere traditionelle institutioner.

Skal jeg have et EIN, uanset hvilken stat jeg vælger?

Ja, EIN er selskabets føderale skattenummer, uafhængigt af staten. Du skal bruge det til at åbne en konto, aktivere Stripe og indsende dine formularer. Den gode nyhed: det kan fås uden SSN eller ITIN via formular SS-4 indsendt til IRS.

New Mexico eller Wyoming, hvilken er billigst?

New Mexico, uden diskussion: 50 $ ved stiftelsen og intet derefter, mod 100 $ og derefter 60 $ om året i Wyoming. Over fem år er forskellen 290 $ før gebyrerne til den registrerede agent, som er de samme i begge stater. Du betaler for Wyomings omdømme, ikke for nogen skattefordel.

Er Delaware det værd for en udlænding uden investorer?

Sjældent. Uden kapitalrunde eller flere ejere betaler du 300 $ i franchise tax hvert år for et omdømme, der ikke tilføjer noget til en Mercury- eller Stripe-konto. Wyoming eller New Mexico giver dig den samme fritagelse for statslig indkomstskat og bedre fortrolighed for en brøkdel af prisen.